Hồ sơ Paradise là tập hợp 13,4 triệu tài liệu lưu trữ trong 50 năm từ 21 nguồn khác nhau. Chỉ riêng ở Hoa Kỳ, hồ sơ Paradise đã nhắc đến danh tính của 31.000 cá nhân và doanh nghiệp liên quan đến đầu tư offshore (đầu tư ở hải ngoại, thường là qua những công ty tài chính môi giới) đã được tiết lộ qua báo Süddeutsche Zeitung của Đức. Tờ báo đã chia sẻ hồ sơ với Liên đoàn nhà báo điều tra quốc tế (ICIJ) và một phần đã được công khai vào ngày 5 tháng 11 năm 2017.
Hồ sơ Paradise là hồ sơ điều tra thứ sáu của ICIJ về các công ty offshore (công ty ngoại biên) sau các hồ sơ Offshore leaks (công bố ngày 4 tháng 4 năm 2013 tiết lộ hàng trăm ngàn cá nhân và doanh nghiệp lợi dụng các thiên đường thuế để trốn thuế và rửa tiền), China Leaks (Công bố năm 2014 về 20.000 công dân Trung Quốc liên quan đến các công ty offshore), Lux Leaks (công bố tháng 11 năm 2014 về ưu đãi thuế ở Luxembourg), Swiss Leaks (công bố tháng 2 năm 2015 về rửa tiền và trốn thuế ở Thụy Sĩ) và Tài liệu Panama.
Hồ sơ Paradise gồm ba nhóm dữ liệu: 6,8 triệu tài liệu nội bộ của công ty luật hải ngoại Appleby, 566.000 tài liệu nội bộ của Công ty luật Asiaciti Trust và 6,2 triệu tài liệu từ sổ sách kế toán của các công ty có hội sở tại 19 thiên đường thuế chủ yếu là các đảo quốc gồm Antigua và Barbuda, Aruba, Bahamas, Barbados, Bermuda, Dominica, Grenada, Cayman, Quần đảo Cook, Marshall, Labuan, Liban, Malta, Saint Kitts và Nevis, Saint Lucia, Saint Vincent và Grenadines, Samoa, Trinidad và Tobago, Vanuatu.
Hồ sơ Paradise tiết lộ các mánh khóe hợp pháp được sử dụng nhằm tối ưu hóa thuế chứ không liên quan nhiều đến hoạt động rửa tiền do trốn thuế và các hoạt động phi pháp khác (buôn vũ khí, buôn ma túy...). Tối ưu hóa thuế và gian lận thuế đều có chung mục đích là giảm tiền đóng các loại thuế như thuế VAT, thuế thu nhập, thuế doanh nghiệp. Khác với gian lận thuế, tối ưu hóa thuế chỉ nhằm giảm tối đa tiền thuế phải nộp chứ không trốn thuế. Những tài liệu này tiết lộ tên tuổi một số nhân vật danh tiếng và tập đoàn đa quốc gia giấu tiền tại các thiên đường thuế, được thực hiện qua một loạt khoản đầu tư vào các công ty bình phong đặt ở hải ngoại. Trong số những người được đề cập đến, một cách độc lập, có Hoàng tử Charles, Nữ hoàng Elizabeth II, Tổng thống Colombia Juan Manuel Santos, và Bộ trưởng Thương mại Hoa Kỳ Wilbur Ross.
Bối cảnh
Nguồn gốc của hồ sơ Paradise xuất phát từ mùa thu năm 2016. Một nguồn tin nặc danh có thẩm quyền tiếp cận tài liệu nội bộ của Công ty luật Appleby ở quần đảo Bermuda và Công ty luật Asiaciti Trust tại Singapore đã bí mật chuyển tài liệu của hai công ty trên cho báo Süddeutsche Zeitung của Đức. Hai văn phòng luật sư này chuyên tư vấn về đầu tư ngoài biên giới (offshore) và tối ưu hóa thuế. Do số lượng tài liệu quá nhiều, báo Süddeutsche Zeitung chuyển cho Liên đoàn nhà báo điều tra quốc tế (ICIJ).
Ngày 20 tháng 10 năm 2017, một người dùng ẩn danh trên Reddit đã gợi nhắc đến sự tồn tại của Hồ sơ Paradise. Vào cuối tháng, ICIJ đã tiếp cận công ty luật hải ngoại Appleby với cáo buộc về những hành động sai phạm. Tuy nhiên Appleby đã phủ nhận những cáo buộc của ICIJ, với lời đáp một phần dữ liệu của công ty đã bị đánh cắp trong một cuộc tấn công mạng vào năm ngoái. Sau khi hồ sơ bị phát tán, công ty đã kết luận "không có bằng chứng về hành động sai phạm", "chúng tôi là một công ty luật hải ngoại với những lời khuyên hợp pháp và đúng luật giúp khách hàng tiến hành công việc kinh doanh" và "không cho phép những hành vi phạm pháp". Mặc dù theo báo chí hồ sơ đã bị "rò rỉ", Appleby đã đưa ra một loạt tuyên bố công khai khẳng định công ty "là nạn nhân của một hành vi phạm tội nghiêm trọng chứ không chỉ một vụ rò rỉ" và "đây là một vụ xâm nhập máy tính trái phép.
Diễn biến
Từ lúc tiếp nhận tài liệu đến khi công bố gồm năm giai đoạn.
Giai đoạn 1 chú trọng giữ bí mật trong quá trình phân tích tài liệu. ICIJ đặt bí danh cho dự án này là Athena.
Giai đoạn 2 là bố trí cho khoảng 120 nhà báo tham gia dự án Athena gặp nhau lần đầu tiên tại tòa soạn báo Süddeutsche Zeitung ở Munich (Đức) trong hai ngày 27 và 28 tháng 3 năm 2017. Mọi phát biểu được gửi trước cho văn phòng ICIJ ở Washington. Trong quá trình tập trung, các nhà báo phải tuân thủ yêu cầu bảo mật, không được tiết lộ mục đích cuộc gặp. Từ sân bay Munich về đến địa điểm họp có khi họ phải đổi xe taxi nhiều lần. Cuộc họp ở Munich cũng quyết định ngày công bố hồ sơ. Do hồ sơ Paradise chủ yếu liên quan đến châu Âu nên ngày công bố hồ sơ được chốt lại vào chủ nhật 5 tháng 11 năm 2017 lúc 13h (giờ Washington) hay 19h (giờ Pháp).
Giai đoạn 3, các nhà báo và chuyên viên lập trình bắt đầu mở rộng hợp tác. Nhóm này khai thác dữ liệu, lập định dạng và xác định nguồn tin; nhóm khác lập biểu đồ lợi ích của các nhân vật liên quan. Các nhà báo đã xây dựng cơ sở dữ liệu có hệ thống, sau đó trích dẫn thông tin dưới hình thức văn bản, băng ghi âm, băng ghi hình.
Cuối tháng 5 năm 2017 đến giai đoạn 4, những người tham gia quyết định về tên gọi của tài liệu điều tra. Cuối cùng tên "Paradise Papers" (hồ sơ Paradise) được chọn.
Giai đoạn cuối cùng là công bố hồ sơ Paradise. Các nước tham gia dự án Athena phải công bố cùng ngày, cùng giờ. Các nhà báo phải căn theo múi giờ để tuân thủ nguyên tắc này. Qua dự án Athena, báo chí điều tra đã hướng đến mục tiêu: "Muốn đánh mạnh, tất cả phải cùng đánh". Trong tháng 11 năm 2017 vừa qua, để tránh bị kiện, ICIJ chỉ công bố một số thông tin chọn lọc phù hợp với các quy định pháp luật về thông tin không cần giữ bí mật mà công chúng có thể tiếp cận.
ICIJ cũng cho rằng các nhà báo hợp tác với ICIJ không phải là đối tượng bổ trợ tư pháp nên ICIJ sẽ không chuyển giao toàn bộ hồ sơ Paradise cho cơ quan chính quyền nào cả.
Số lượng nhà báo tham gia
Cũng như những lần xử lý tài liệu điều tra trước đây, ICIJ đã huy động 360 phóng viên thuộc 96 cơ quan báo chí của 67 quốc gia cùng tham gia xử lý dữ liệu.
Công ty liên quan
👁️
0 | 🔗 | 💖 | ✨ | 🌍 | ⌚
**Hồ sơ Paradise** là tập hợp 13,4 triệu tài liệu lưu trữ trong 50 năm từ 21 nguồn khác nhau. Chỉ riêng ở Hoa Kỳ, hồ sơ Paradise đã nhắc đến danh tính của 31.000
"**Paradise**" là một bài hát của ban nhạc Anh quốc Coldplay nằm trong album phòng thu thứ năm của họ, _Mylo Xyloto_ (2011). Nó được phát hành vào ngày 12 tháng 9 năm 2011 như
Tại khách sạn, các phòng đều có điều hòa, khu vực ghế ngồi, TV màn hình phẳng có truyền hình cáp, bếp, khu vực ăn uống, két an toàn, phòng tắm riêng, vòi xịt/chậu rửa
Ngọc Thiên Ân cơ sở hàng đầu trong lĩnh vực nuôi trồng và chế biến cá chạch lấu tại Việt Nam.Anh Nguyễn Chí Tâm sinh ra và lớn lên trên mảnh đất Sen Hồng, một
Ngọc Thiên Ân cơ sở hàng đầu trong lĩnh vực nuôi trồng và chế biến cá chạch lấu tại Việt Nam.Anh Nguyễn Chí Tâm sinh ra và lớn lên trên mảnh đất Sen Hồng, một
Ngọc Thiên Ân cơ sở hàng đầu trong lĩnh vực nuôi trồng và chế biến cá chạch lấu tại Việt Nam.Anh Nguyễn Chí Tâm sinh ra và lớn lên trên mảnh đất Sen Hồng, một
Rạn san hô vòng Palmyra nhìn từ vệ tinh Landsat, tỉ lệ 1:50.000 Rạn san hô vòng Palmyra, bản đồ Marplot, tỉ lệ 1:50.000 **Rạn san hô vòng Palmyra**, hay **đảo Palmyra**, là một rạn
**_Lạp Hộ_** (獵戸), nguyên tên gốc là **Orion** (nhân vật giỏi săn bắn trong thần thoại Hy Lạp), được dịch sang tiếng Hán thành _Lạp Hộ_, nghĩa là _Thợ Săn_, là một chòm sao nổi
Son Dior Ultra Care 975 Paradise Màu Đỏ VangKhoác lên mình lớp “áo choàng đỏ” lộng lẫy, món quà đáng tự hào mà Dior mang đến lần này có tên gọi là son Dior Ultra
**Vườn quốc gia Slovak Paradise** (Tiếng Slovakia: _Národný park Slovenský raj)_ là một trong chín vườn quốc gia thuộc Slovakia, nằm ở phía đông của đất nước. Vườn quốc gia bao quanh và bảo vệ
**_Dark Sky Paradise_** là album phòng thu thứ ba của nghệ sĩ thu âm nhạc hip hop người Mĩ Big Sean. Album được phát hành vào ngày 24 tháng 2 năm 2015 bởi GOOD Music
MÔ TẢ SẢN PHẨMMascara Loreal Lash Paradise chính là bản Dupe của Too Faced Better Than Sex lừng lẫy.Các nàng có thể có ngay hàng mi dài và dày ngay từ lần đầu chuốt Mascara
Đôi mắt chính là cửa sổ tâm hồn. Vì vậy, bên cạnh viêc có một lớp nền thật đẹp vẫn chưa đủ khi bạn không chú trọng đến trang điểm cho đôi mắt.Ngoài việc làm
là một bộ phim điện ảnh được sản xuất trong thời gian phát sóng loạt phim Kamen Rider 555. Được sản xuất bởi hãng phim Toei. Đạo diễn phim là Ryuta Tasaki và những diễn
MÔ TẢ SẢN PHẨML'Oreal là thương hiệu sắc đẹp lớn nhất trên thế giới, mỹ phẩm L'Oreal luôn đa dạng các sản phẩm của mình để phù hợp với nhu cầu của bất kỳ ai:
Hòn Thơm Paradise Island còn được gọi là Đảo Thiên Đường Hòn Thơm, là sự kết hợp độc đáo giữa ba loại hình là nghỉ dưỡng, thương mại và giải trí. Đây được đánh giá
EAU DE PARFUM ALERT ❤Càng trượt xún hố sâu mùi thơm, Kath càng ngày càng thích nước hoa :)))))))) Đặc biệt là của hãng mà Kath thích nè, Bath & Body Works, ngoài ra còn
**_A Town Called Paradise_** là album phòng thu thứ năm từ DJ điện tử Hà Lan Tiësto. Nó được phát hành vào 13 tháng 6 năm 2014 của Musical Freedom, PM:AM Recordings, và Universal Music.
Mascara làm dài và dày mi L'Oreal Paris Voluminous Lash Paradise Mascara 7.6ml là sản phẩm chống thấm nước của hãng L'Oreal có khả năng làm dày và cho độ dài gợi cảm. Đầu chổi
* Ưu điểm:- LOreal Voluminous Lash Paradise Mascara được đánh giá là sản phẩm chuốt mi “ngon bổ rẻ” giúp bạn sở hữu hàng lông mi cong dài tự nhiên thật dễ dàng.- Mascara có
**Nike, Inc.** ( hoặc ) là một tập đoàn đa quốc gia của Hoa Kỳ tham gia thiết kế, phát triển, sản xuất, tiếp thị và bán giày dép trên toàn thế giới, may mặc,
MÔ TẢ SẢN PHẨMMerzy Bite The Beat Shadow Palette Pop In Moodlà một sản phẩm đa dụng khi vừa là phấn mắt - má hồng - tạo khối.- Bảng gồm 9 màu thời thượng và
Facebook (và công ty mẹ Meta Platforms) đã phải đối mặt với nhiều chỉ trích và các vụ kiện pháp lý kể từ khi thành lập vào năm 2004. Facebook bị chỉ trích vì ảnh
**Sir** **Lewis Carl Davidson Hamilton** (sinh ngày 7 tháng 1 năm 1985) là tay đua Công thức 1 người Anh, hiện đang thi đấu cho đội đua Scuderia Ferrari. Hamilton là một trong những tay
Quercetin là gì?Lợi ích, thực phẩm, liều lượng và tác dụng phụQuercetinĐây là một trong những chất chống oxy hóa dồi dào nhất trong chế độ ăn uống và đóng vai trò quan trọng trong
Quercetin là gì?Lợi ích, thực phẩm, liều lượng và tác dụng phụQuercetinĐây là một trong những chất chống oxy hóa dồi dào nhất trong chế độ ăn uống và đóng vai trò quan trọng trong
MÔ TẢ SẢN PHẨMSon Dior màu đỏ rượu 975-lên tông môi trầm ấm và quyến rũ bậc bộ sưu tập của Dior.Dior là thương hiệu thời trang mà hầu như ai cũng biết. Bạn có
**Báo chí điều tra** là một hình thức báo chí trong đó các phóng viên điều tra sâu về chủ đề mà họ quan tâm hoặc một vấn đề nóng trong xã hội, chẳng hạn
phải|nhỏ|Cửa hàng bách hóa Paradise - chụp từ tầng 1 xuống tầng trệt **Cửa hàng bách hóa Bình Nhưỡng số 1** là một cửa hàng bán lẻ lớn ở thủ đô Bình Nhưỡng, Bắc Triều
Phấn KI.KO có chống nắng xịn sò luôn nhaa Có chỉ số chống nắng cao SPF 50 nên có thể vừa trang điểm vừa làm lớp chống nắng cực tốt. Kết cấu siêu mịn, độ
Phấn KI.KO có chống nắng xịn sò luôn nhaa Có chỉ số chống nắng cao SPF 50 nên có thể vừa trang điểm vừa làm lớp chống nắng cực tốt. Kết cấu siêu mịn, độ
**_Warhammer 40,000_** là một miniature wargame (trò chơi chiến tranh thu nhỏ) do Games Workshop sản xuất. Đây là trò chơi chiến tranh thu nhỏ phổ biến nhất trên thế giới. Nó phổ biến nhất
**Guns N' Roses** (còn viết tắt là **GNR**) là một ban nhạc hard rock người Mỹ xuất thân từ Los Angeles, California, thành lập vào năm 1985. Khi ban nhạc ký hợp đồng với hãng
Sun Festival Avenue là một trong ba hợp phần của dự án Hon Thom Paradise Island, tọa lạc tại trung tâm đảo Hòn Thơm, phường An Thới, TP.Phú Quốc, tỉnh Kiên Giang. Dự án nằm
là một tập đoàn giải trí và kinh doanh của Nhật Bản. Công ty phân phối sản phẩm (sản xuất và phân phối thẻ bài giao dịch, anime, tokusatsu, máy đánh bạc, máy pachinko và
**Jermaine Lamarr Cole** (sinh ngày 28 tháng 1 năm 1985), được biết đến với nghệ danh **J. Cole**, là một rapper, ca sĩ, nhạc sĩ và nhà sản xuất thu âm người Mỹ. Sinh ra
**_Animal Crossing: New Horizons_** là một trò chơi mô phỏng xã hội ra mắt năm 2020 do Nintendo phát triển và phát hành cho Nintendo Switch; đây là phần chính thứ năm trong loạt _Animal
**The Palazzo** (còn được gọi là **The Palazzo at The Venetian**) là một khu nghỉ mát khách sạn và sòng bạc xa xỉ nằm trên Las Vegas Strip tại Paradise, Nevada. The Palazzo là một
Mascara KiKo UNEXPECTED PARADISE WATERPROOF - “Mi dài cong vút” - KHÔNG LEM- KHÔNG TRÔI - KHÔNG VÓN CỤC#300k/câyTích hợp 3 chức năng:Tuỳ chỉnh tạo độ dài cho mi (vặn nắp sang phải)Tuỳ chỉnh tạo
Kem tăm trắng toàn thân cao cấp 6 trong 1 - Body white shower 6 in 1Bộ sản phẩm tắm trắng chuyên nghiệp đúng chuẩn quy trình Spa – Thẩm mỹ viện cao cấp với
**Thiên điểu** hay **hoa chim thiên đường** (danh pháp hai phần: **_Strelitzia reginae_**) là một loại cây thân thảo sống nhiều năm, thuộc chi Thiên điểu họ Chuối rẻ quạt. Cây này có nguồn gốc
**Liên hoan phim quốc tế Hà Nội lần thứ 7** là lần thứ 7 tổ chức của Liên hoan phim quốc tế Hà Nội với khẩu hiệu "Điện ảnh Sáng tạo - Cất cánh". Liên
HIỆN TẠI SHOP ĐANG CÓ CÁC MÙI SAU: 1.GIÀNH CHO NỮ: + IRIS: THÀNH PHẦN LÀ HƯƠNG TINH HOA HỒNG, HOA Y LANG, VÀ NHIỀU THÀNH PHẦN HƯƠNG TINH DẦU KHÁC + GEMMA: THÀNH PHẦN
✌ NEW 100% Authentic ship Mỹ ✌ ✌ HÌNH THẬT ✌ SẢN PHẨM THẬTTên Khoa học: Ricinus CommunisPhương pháp chiết xuất: Ép lạnh - Muối hóaNguồn: từ hạtThành phần: 100% dầu thầu dầu đỏ Red
HIỆN TẠI SHOP ĐANG CÓ CÁC MÙI SAU: 1.GIÀNH CHO NỮ: + IRIS: THÀNH PHẦN LÀ HƯƠNG TINH HOA HỒNG, HOA Y LANG, VÀ NHIỀU THÀNH PHẦN HƯƠNG TINH DẦU KHÁC + GEMMA: THÀNH PHẦN
**Mansoura Ez-Eldin** (tiếng Ả Rập: منصورة عزّ الدين, sinh năm 1976) là một tiểu thuyết gia và là một nhà báo người Ai Cập. Mansoura Ez Eldin được sinh ra ở Delta Ai Cập vào
**Santos Saúl** "**Canelo**" **Álvarez Barragán** (; biệt danh: **_Canelo_**; sinh ngày 18 tháng 7 năm 1990) là một võ sĩ Quyền Anh chuyên nghiệp người México. Anh là nhà vô địch Quyền Anh thế giới
**Muhammad Ali** (/ɑːˈliː/; tên khai sinh là **Cassius Marcellus Clay Jr**.; 17 tháng 1 năm 1942 – 3 tháng 6 năm 2016) là một nhà hoạt động và vận động viên quyền anh chuyên nghiệp
nhỏ|[[Peterhouse , trường cao đẳng đầu tiên của Cambridge, được thành lập vào năm 1284]] **Viện Đại học Cambridge** (tiếng Anh: _University of Cambridge_), còn gọi là **Đại học Cambridge**, là một viện đại học
Dưới đây là danh sách nhân vật trong bộ truyện tranh nổi tiếng Nhật Bản _Naruto_ của tác giả Masashi Kishimoto. Trong thế giới Naruto có năm nước lớn được gọi là Ngũ Đại Cường